关于2024年度市级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2025年12月24日在临沂市第二十届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

临沂市审计局局长 段华

市人大常委会：

受市政府委托，我向市人大常委会报告2024年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署和成效

2025年以来，市委、市政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，召开市委审计委员会会议、市政府常务会议、全市审计查出问题整改工作会议，积极落实市人大常委会审议意见，推进审计查出问题整改工作。

（一）立足扛牢政治责任，高位部署推进整改。市委、市政府主要领导同志对审计整改工作批示12篇次，强调要坚持问题导向、拧紧责任链条，以钉钉子精神做好审计整改“下半篇文章”。各级各部门积极落实市人大常委会审议意见，主要负责人认真履行第一责任人职责，亲自研究部署，细化整改措施，推动整改要求落实落地。主管部门切实履行监督管理责任，针对反复出现、经常发生的问题开展专项整治，推进源头治理。

（二）立足深化成果运用，贯通协同推进整改。深化整改结果运用，建立审计监督与各类监督贯通协作机制，联合相关部门制定出台纪审、巡审、财审、统审等贯通协作办法，发挥各监督主体专业优势，打好审计整改“组合拳”。

（三）立足强化监督检查，健全机制推进整改。制定审计整改工作管理办法，明确问题整改类型、整改要求、整改结果认定，实现审计整改全周期管理，提升整改工作规范化水平。把督促整改作为日常监督重要抓手，依托审计整改督查工作管理系统，托清审计问题底数，分析筛选整改难度大的问题，重点跟踪检查，巩固拓展整改成果。

截至目前，2024年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的374项问题（立行立改问题181个、分阶段整改问题115个，持续整改问题78个），已完成整改230个，其中，立行立改问题整改率97.79%，分阶段和持续整改问题总体进展顺利。整改金额共计81.73亿元，其中追缴资金23.15亿元、归还原渠道18.92亿元、统筹盘活4406.7万元、加快拨付使用3.28亿元、调整账务等方式整改35.94亿元。

二、审计查出问题整改进展情况

（一）市级财政预算管理审计问题整改情况。一是财政资源统筹不到位问题。市本级及4个县区已收缴有关处置收入、水土保持费等1.34亿元。二是预算编制和分配管理不科学问题。市财政局组织召开预算编制会议，印发政府购买服务政策清单，对政府采购调剂从严把控。三是部门单位财政财务管理不规范问题。市财政局印发市直机关会议费管理办法、预算绩效指标体系引用操作说明等，指导单位严格预算约束，严控“五项”经费支出。四是政府专项债券管理不严格问题。市本级及12个县区，采取加快办理手续、调整施工方案等方式，推进22个缓慢项目建设进度。

（二）高质量发展政策落实和专项资金审计问题整改情况。一是省级以上开发区高质量发展审计问题整改情况。7个县区结合国土空间和产业布局规划，分类施策推动“一区多园”整合。12个开发区出台亩产效益综合评价体系等制度规定，扎实做好项目招引、落地、培育各环节重点工作，提升土地亩产效益。二是优化营商环境政策落实审计问题整改情况。3个县区向开发区新增下放行政许可事项24项。3个县区16个项目已完成土地供应。

（三）重点民生项目和资金审计问题整改情况。一是城中村征收改造和回迁安置房规划建设审计问题整改情况。4个区采取推动手续办理、加快资金拨付等措施，推进安置房建设进度。 二是义务教育薄弱环节改善与农村校舍安全保障资金审计问题整改情况。有关县区已完成问题整改，改善办学设施。三是养老保险基金和养老服务业政策落实审计问题整改情况。被征地农民养老保险资金、特困人员供养资金等已拨付到位。四是殡葬管理服务审计问题整改情况。12个县区加快拨付惠民殡葬补助资金等3125.34万元。对违规经营公墓、违规高价销售墓穴等问题，5个县区采取收缴违法收入、公示销售价格等方式，推进问题整改。五是高标准农田建设相关资金审计问题整改情况。5个县区强化督导检查，结合种植业管理，引导群众恢复撂荒农田种植。六是农村供水保障审计问题整改情况。7个县区通过并网、新建改建水厂等方式，提高城乡供水保障能力及质量。5个县区通过建设供水智慧化平台、增加巡检人员和设备等方式，强化工程管护。

（四）国有资产管理审计问题整改情况。一是企业国有资产审计问题整改情况。3户国企追回货款、租金、垫付款等1.4亿元。对少计收入、费用等问题，3户国企已整改。二是行政事业性国有资产审计问题整改情况。6个部门单位追收租金1276.06万元。2个部门单位采取自用、出租出借等方式盘活闲置房屋面积5255.13平方米。三是自然资源资产审计问题整改情况。8个县区已全部拨付2.5亿元上级专项资金。12个开发区对有关批而未供土地、低效建设用地予以处置盘活。6个县区通过建设再生水管网、添加再生水取水口等措施，提高再生水利用率。2个县区清理被违法占用的耕地、永久基本农田。

（五）工程建设投资审计问题整改情况。11个县区按照招投标法等相关规定修订完善招投标管理制度，提高招投标工作规范化水平。11个县区采取协调办理手续，加快资金拨付进度等方式，高效推进农村公路等项目建设。

三、后续工作安排

因整改期限未到、条件限制、成因复杂等因素，尚有部分审计问题未整改到位。有的受经济环境影响和外部因素制约，需持续推动解决；有的整改措施涉及中长期改革任务，需逐步深化推进。对未完成整改的问题，有关部门单位已制定整改计划并加力推进。审计机关将加强跟踪检查，督促被审计单位压实审计整改主体责任，严格按照时间表、路线图抓好整改。对推诿整改、虚假整改、拒不整改的严肃处理，确保整改取得实效。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

下一步，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和历次全会精神，全面落实市委、市政府各项决策部署和市人大各项决议，诚恳接受市人大的指导和监督，依法全面履行审计监督职责，持续推进审计查出问题整改，更好发挥审计监督职能作用，以高质量审计监督为临沂经济社会高质量发展保驾护航。