临沂市人民政府

关于临沂市2023年度市级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2024年12月19日在临沂市第二十届人民代表大会

常务委员会第二十二次会议上

临沂市审计局局长 段华

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向市人大常委会报告2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署和成效

2024年以来，市委、市政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，召开市委审计委员会会议、市政府常务会议、全市审计查出问题整改工作会议，积极落实市人大常委会审议意见，推进审计查出问题整改工作。截至目前，2023年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的173个问题，已完成整改129个，其中，立行立改问题整改率92.68%，分阶段整改问题总体进展顺利，持续整改问题已制定措施和计划。整改金额共计91.85亿元。

（一）高站位谋全局，组织领导更加有力。市委、市政府主要领导对审计查出问题整改工作先后作出批示12篇次，强调抓紧抓实审计整改，拧紧责任链条，加强协作联动，健全长效机制，以钉钉子精神做好审计整改“下半篇文章”。各级党委政府和部门单位落实市领导要求，把审计整改纳入领导班子重要议事日程，主要负责同志认真履行第一责任人职责，亲自研究部署，召开专题会议，及时协调解决工作中遇到的问题，推动审计整改落实落地。

（二）强监督促落实，工作机制更加完善。审计机关实施审计整改全口径、全周期管理，对照审计查出问题逐一落实责任主体，完善清单台账，严格整改标准，盯紧盯实，对账销号。把督促整改作为日常监督重要抓手，启用审计整改督查工作管理系统，托清审计问题底数，分析筛选整改难度大的问题重点跟踪检查，通过开展联合督查，发送整改催办函等方式，推动问题整改，巩固拓展整改成果。

（三）聚合力抓整改，贯通协作更加紧密。建立人大、纪检监察、巡察、财会等监督与审计监督贯通协作机制，发挥各监督主体专业优势，打好审计整改“组合拳”。联合市委巡察办印发《巡察监督与审计监督联动协作工作办法》，联合市财政局出台《关于建立审计监督与财会监督协调机制的意见》，增强监督的系统性和有效性，推动审计问题整改。

二、审计查出问题整改进展情况

（一）市级财政预算管理审计问题整改情况

一是财政资源统筹不到位问题。非税收入15.23亿元已缴入国库。市级收取的耕地占补平衡指标款已上缴国库2亿元。

二是预算编制和分配管理不科学问题。印发《关于全面深化零基预算改革切实做好2025年预算编制工作的通知》，严禁无预算、超预算采购，对政府采购指标调增或调减超过50万元的，严格审批程序。

三是部门单位财政财务管理不规范问题。9个部门单位加强预决算编制管理，提高预决算编制准确性、完整性。6个单位收回违规发放资金12.21万元。

四是绩效管理存在薄弱环节问题。进一步规范绩效指标设定标准，确保绩效指标设定科学精准。

五是政府专项债券管理不严格问题。3个县区拨付到位政府专项债券资金5.17亿元。临沂综保区冷链物流仓储项目主体已建设完成。

（二）高质量发展政策落实和专项资金审计问题整改情况

一是绿色低碳高质量发展相关政策落实审计问题整改情况。3个县完成81个违规“两高”项目整改。4个单位拨付到位项目、污染物排放资金等2872.56万元。

二是乡村产业振兴政策落实审计问题整改情况。平邑县依托金银花特色产业，招引3个项目落地。3个县加快拨付乡村振兴资金1239万元。

三是科技创新资金审计问题整改情况。天河超级计算淮海分中心3个项目已交付使用。1个单位开展“发展翅膀工程”活动，推广使用3个项目。

（三）重点民生项目和资金审计问题整改情况

一是棚户区和老旧小区改造审计问题整改情况。拆迁5年以上未回迁的30个棚改项目，已有14个项目达到竣工条件。

二是公立医院高质量发展专项审计调查问题整改情况。7家医院将违规多报销的医保基金1129.89万元退回医保局。5家医院收回违规发放工资、奖励补贴等86.91万元。

三是重要农产品稳产保供审计问题整改情况。郯城县进一步规范病死畜禽无害化处理工作流程，明确“四个环节”具体监管措施。莒南县出台《关于生猪调出大县项目管理办法（试行）》，加强对发酵床养猪项目的全过程监管。

（四）国有资产管理审计问题整改情况

一是企业国有资产审计问题整改情况。1户企业股权并购被骗取的1761.63万元国有资产已追回。对国有企业为民营企业提供担保问题，相关企业通过提起诉讼、采取反担保措施、到期不再担保等措施积极推进整改。3户企业追回资金1.2亿元。

二是行政事业性国有资产审计问题整改情况。14个部门单位补记固定资产，确保账实相符。9个部门单位进一步规范国有资产处置程序，加强资产管理。

三是自然资源资产审计问题整改情况。7个县区违法占用耕地662.33亩和耕地“非粮化”、“非农化”2633.84亩问题，相关单位通过完善手续、清理复耕、拆除等措施推动问题整改。

（五）工程建设投资和信息化建设审计问题整改情况

一是招投标程序执行不严格问题。相关企业修订完善招投标管理制度，进一步规范招标采购工作流程。

二是工程建设管理不规范问题。4户企业修订议事决策制度，规范重大事项决策程序。2家单位核减向施工单位多结算的工程款135.43万元。

三是信息化建设存在短板问题。27个信息化项目，通过补充约定知识产权归属、加强后续管理等措施积极整改。

三、未整改到位问题原因及后续工作安排

从整改情况看，尚未整改到位的问题基本属于分阶段整改或持续整改类问题，全部整改到位还需一段时间。有的受限于地方财力不足，需通过积极争取资金支持、提高财政收入水平等稳步推进，如项目未完成预期投资、资金拨付不及时等；有的属于多单位沟通，协调解决的问题；有的属于历史遗留问题，情况和原因较为复杂，需稳妥有序处理。

对尚未完成整改的问题，有关部门单位已制定了整改工作计划，将严格按照时间表、路线图抓好整改，对已完成整改的问题，适时组织“回头看”，巩固整改成效。同时，深挖问题根源，举一反三、完善制度，强化源头治理。对整改不力、敷衍整改、虚假整改的问题，依规依纪依法严肃追责问责。审计机关将持续跟踪督促检查，推动整改合规到位、扎实有效。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面贯彻落实市委、市政府各项决策部署和市人大各项决议，诚恳接受市人大的指导和监督，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，持续推进审计查出问题整改，更好发挥审计监督职能作用，以高质量审计监督为临沂经济社会高质量发展保驾护航。