一、项目基本情况

（一）项目立项

1.立项背景

近年来，临沂市树牢城市安全发展理念，深化应急体系建设，提升应急处置能力，构建与高质量发展相适应的城市安全运行支撑保障体系，加快应急管理体系和应急管理能力现代化建设，市应急管理局继续开展应急管理和安全生产项目。

2.立项依据

根据《中华人民共和国安全生产法》《山东省安全生产巡查制度》《山东省委办公厅省政府办公厅关于进一步加强安全生产工作的意见》《中共山东省委山东省人民政府关于深入推进安全生产领域改革发展的实施意见》等政策要求，制定《全市安全生产自然灾害隐患大排查大整治行动工作方案》《关于开展全市行业领域安全生产暗访检查的通知》和《临沂市安全生产巡查制度》等实施细则。

（二）项目内容

应急管理和安全生产专项资金项目主要包含安全生产预防体系建设、特种作业考试、应急指挥中心驻场维护、森林防灭火应急救援装备配备四项工作内容。

（三）项目资金情况

2024年应急管理和安全生产专项资金项目预算资金1000万元，全部为市级财政资金，实际支出991.76万元。

（四）项目绩效目标

1.项目总目标

通过系统化构建安全生产预防体系、严格规范特种作业人员考核认证、强化应急指挥中心常态化运维等关键措施，显著降低生产安全事故发生率，有效防范较大及以上事故发生，全面消除因自然灾害导致的重大人员伤亡事件，最大限度减轻事故与灾害造成的经济损失，为实现经济社会高质量发展提供坚实可靠的安全保障。

2.项目年度目标

通过安全生产预防体系建设、特种作业考试、应急指挥中心驻场维护等工作，减少本年度内安全生产事故发生次数，遏制较大及以上事故，坚决杜绝自然灾害引发的群死群伤，最大限度减少事故灾害造成的财产损失。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、评价对象和范围

1.评价目的

全面了解临沂市应急管理和安全生产专项资金项目的决策、执行、管理和资金使用情况，分析项目产出及效果情况，总结项目实施过程的成绩与经验，揭示项目实施过程中存在的问题与不足，对资金分配方式、管理流程、支出内容提出优化建议，以规范项目资金的管理和使用，提高资金使用效益。

2.评价对象

从规范性、经济性、效率性、公平性和效益性五个维度对应急管理和安全生产专项资金项目在本年度涉及的全部预算资金进行评价。

3.评价范围

应急管理和安全生产专项资金项目的决策、过程、成本、产出和效益等方面内容。

（二）评价思路、评价指标体系

1.评价思路

本次评价坚持绩效导向、客观公正、操作可行、主体分明、风险可控和可持续的原则。

2.评价指标体系

指标体系由5项一级指标、12项二级指标、51项三级指标构成。具体指标包括：项目决策、项目过程、项目成本、项目产出、项目效益。

（三）评价组织实施与评价方法

1.评价方法

采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、专家评议法。

2.评价组织实施

分为前期准备阶段、实施阶段、撰写提交报告阶段。

三、综合评价结论

应急管理和安全生产专项资金项目绩效评价结果为“良”。

四、绩效分析

从决策、过程、成本、产出、效益五个维度，对2024年应急管理和安全生产专项资金项目进行绩效分析，具体如下：

（一）项目决策情况

决策指标包括项目立项、绩效目标和资金投入三方面内容。应急管理和安全生产专项资金项目为延续性项目，项目立项程序和依据符合国家法律法规及政策规定，符合国民经济和社会发展规划，预算编制依据充分且与工作任务相匹配，绩效目标编制较为合理。项目资金测算与实际支出存在差异。项目产出和效益指标设置不足以概括项目开展的全部重点工作内容，绩效指标设置质量尚需进一步提高。

（二）项目过程情况

过程指标包括资金管理和组织实施两方面内容。资金管理主要根据项目资金收支追踪资金的使用情况，项目资金支出与专项资金的支出范围和年初预算方向一致，不存在超范围支付专项资金的情况。组织实施主要从健全制度体系、强化执行监督、规范档案管理、防控项目风险等方面，为全市应急管理和安全生产工作的顺利开展提供坚实保障。

（三）项目成本情况

应急管理和安全生产专项资金项目预算1000万元，实际支出991.76万元。

（四）项目产出情况

产出类指标包括项目产出数量、质量和时效三方面内容。在重点行业领域评审方面，应急管理和安全生产专项资金项目中临沂市重点行业领域企业数量为331家。在化工企业及园区服务方面，市应急管理局对临沂市化工企业及化工园区开展服务305家次。在“一企一策”服务方面，完成企业一企一策服务总结报告140份。在组织特种作业考试方面，特种作业理论初考37070人次。在涉尘涉爆企业风险监控预警方面，对52家粉尘涉爆企业进行硬件改造。

（五）项目效益情况

效益类指标包括经济效益、社会效益和服务对象满意度三方面内容。在经济效益方面，积极争取中央安全生产预防和应急救援能力建设补助资金，有力支持郯城县化工园区重大风险管控项目建设；在社会效益方面，全市生产安全事故同比分别下降9.9%；在满意度方面，与应急管理和安全生产专项资金相关的工单处理满意率为98.44%。

五、主要成效

（一）多领域安全监管工作协同推进，风险防控能力显著提升

在非煤矿山安全监管、工贸领域安全监管、燃气领域安全监管、消防领域安全监管、交通领域安全监管等方面，有效巩固安全基础。

（二）高压监管与素质提升双驱，构建安全生产新格局

一方面以雷霆手段强化监督，曝光问题、压实责任；另一方面注重专业引领，大力宣贯重大事故隐患判定标准，有效推动标准落地与效能提升。

（三）构建陆空一体化监测网，打造半小时航空救援圈

自主研发沂蒙山生态林保护监控预警系统，接入7颗卫星遥感数据，新建高清监控视频600处，整合林业、文旅、气象、电力等部门视频资源，打造多手段协同的立体化监测网。

（四）运维保障能力跃升，应急技术支撑显著

深入推进运维保障能力建设，通过开展“面对面、清障、维保”及“六能六会”专项提升行动，累计解决信息化常见问题500余个，显著提升了应急技术支持水平。

六、主要问题

（一）年度项目预算支出结构编制不合理。预算实际分配未完全结合各项目的实际资金需求和历史情况进行精细测算，部分专项资金分配额度与项目实际支出结构存在不相适应的情况。

（二）部分项目内容资金测算不精准，项目支出与预算安排存在差异。专项资金全部执行完毕，但部分子项目存在项目之间调剂支出，与预算安排存在差异的情况。

（三）绩效指标覆盖面狭窄，指标体系需完善。项目绩效指标未能全面、准确地反映项目实施的预期产出、效益和实施成本。绩效目标设置与项目内容相关性一般，未能全面覆盖项目重点内容。成本指标设置较少，导致绩效考评覆盖范围过窄，难以准确、全面衡量项目实际开展成效。

（四）项目实施效益不及预期，企业园区安全生产隐患整改待清零。安全生产与自然灾害防治工作取得阶段性进展，但总体来看，仍存在整改进度不平衡、部分问题整改不彻底等情况，需进一步压实责任、强化督促，确保全面清零、整改落实到位。

七、意见建议

（一）优化专项资金分配，完善预算编制机制

全面梳理各项目的实际支出数据、业务量数据和成本标准，以年度工作计划和实际业务需求为依据，逐项审核项目安排必要性和金额的合理性，特别是对延续性项目，要依据合同金额和支付进度精确编制。

（二）推行合同预算双审，强化绩效全程管控

建立以合同为基础、以绩效为导向的精细化预算管理闭环，确保预算编制的准确性和预算执行的有效性。一是推行“合同与预算双审机制”。二是建立合同付款计划台账。三是科学核定常态化工作预算。四是规范跨期项目支付。五是加强事后绩效评价与结果应用，形成管理闭环。

（三）重构绩效指标体系，精准导向战略目标

重新构建绩效指标体系，确保指标与项目战略目标高度一致、全面覆盖、可衡量、可获取且成本可控。基于工作实际梳理与分解项目目标，确保项目内容完整体现全链条指标体系，真正发挥绩效管理引领方向、控制过程、评价效果的作用。

（四）全面提升安全治理水平，构建全链条城市安全防线

构建“排查-整改-提升”管理体系，通过分类施策、精准监管、技术赋能和严厉问责，推动企业、园区及自然灾害领域的安全风险防控从被动整改向主动预防和本质安全转型。